I   Active nemateriale  (1116 –Program Informatic)

II  Mijloace Fixe            (123- Cantoanele)

Înainte de a începe lucrul în modulul Mijloace Fixe, este necesar să setati centrele de cost pentru acest modul.

       Pentru aceasta, trebuie să selectați opțiunea din meniul principal Contabilitate/Centri de Cost:

Se defineşte centrul de cost MF:

Cod            MF

            Analitic       MF^^^^^^^^

Observaţie: Restul campurilor nu se completează

     Pentru a lucra cu Mijloace Fixe sau Active nemateriale trebuie de ales din meniul principal din WIZCOUNT opțiunea Documente/Mijloace Fixe.

       Se startează modului WizFix și se deschide fereastra Amortizare Mijloace Fixe.

      Implicit se întroduce utilizatorul 1 şi parola 1.

       Înainte de a începe lucrul în modul, este de dorit să efectuați setările inițiale. Pentru a face acest lucru, selectați opțiunea Setari din meniul principal al modulului. Fereastra de setări include 7 file:

:

• Fila Conturi implicite  - În fila data se introduc conturile , care vor fi folosite în modul la intrarea noului MF (pe parcurs contuile pot fi modificate):

• Fila Conturi sintetice -  implicit sunt setate conturi pe care programul le poate folosi atunci când lucrează cu MF. De exemplu, pentru  contul MF (Cont MF), pot fi utilizate următoarele conturi:

 Dacă  suplimentar vor fi folosite alte conturi, acestea pot fi adăugate în această fereastră folosind butonul „+”, după selectarea contului dorit din lista din câmpul Sintetic:

• Fila General - în această filă, se fac setări legate de formarea tranzacțiilor în acest modul, care ulterior vor fi importate în WIZCOUNT.

       !!!!!!!  Când introduceți soldurile initiale   se recomanda debifarea opțiunilor Nota intrare , Inregistrare contabila pentru a evita dublarea SI in contabilitatea.

     Pentru codificare a grupelor de MF după ani de funcționare trebuie de activat din meniul opțiunea Date/Grupe. Pentru a defini o grupa nouă se apasă butonul Add, în câmpurile ce apar jos se scrie Codul grupei, Denumirea grupei şi Nr de ani.

Pentru salvare se apasa Update.

Observaţie: Aceaşi procedură se efectuază şi pentru Grupe Valută (meniul Date/Grupe Valută)

     In meniul Date/Operatiuni contabile se definesc toate tipurile de operațiuni mijloacele fixe. O operațiune contabilă nouă se crează prin butonul Add.

     In meniul Date/Sectii se definesc grupele de mijloace fixe . O secție nouă de crează prin butonul Add.  Se salvează prin apăsarea butonului Update.

Exemplu : Cod - 1, Denumire – |Depozit 1. Se salveaza prin apasarea tastei Update.

Introducerea datelor inițiale

     Introducerea datelor se efectuază din meniul Date/Articol.

     Când se deschide  fereastra Articol  fila activă este Detalii generale, care este prevazuta pentru introducerea/vizualizarea informatiei  genegale  despre MF:

     Articolele noi se introduce după apasarea butonului Add

La compartimentul  Detalii Generale se  completează urmatoarele campuri:

• NR. INVENTAR – are 3 poziții de introducere a codului:

                prefix – se introduce contul sintetic de evidenta a MF din 4 simboluri (ex. 1234)

                centru – se introduce identificatorul MF (ex. 00000001 - codul unic),

                sufix – nu se introduce

• NR. BUCATI – cantitatea articolelor (oblig)
• DENUMIRE  – denumirea articolului (oblig)
• DETALII       – se introduc detaliile aferente articolelor, nu este obligatoriu
• DIVIZIA – nr depozitului (secției) la care se afla mijlocul fix (se selectează din lista depozitelor,obl
• COD OPERATIE, obl
• COSTCODE   – coincide cu MF se selectează din listă , obl
• COSTCODEVALUTA – coincide cu MF se selectează din listă, obl
• LOCALIZARE – se selectează din listă grupa din care face parte articolul dat.

La compartimentul Detalii cumparare vom completa urmatoarele campuri:

• SERIA/NR.FACT – seria și nr. documentului de intrare a mijlocului fix
• FURNIZOR – numele furnizorului de la care a intrat mijlocul fix (este informativ și nu se selectează din lista), obl
• DATA CUMPARARII – data cumpărării articolului, sau data dării în exploatare, obl
• VALOARE LEI– valoarea inițială a articolului în lei, obl
• VALUTA – codul valutei, obl
• CURS – cursul la data la care se introduc stocurile sau la care are loc cumpărarea.
• VALOARE VALUTA – valoarea inițială valuta se completează automat de către program conform cursului valutei.

La compartimentul Detalii amortizare completăm următoarele câmpuri:

• DATA CUMP.SAU DATA ULTIMEI LUNI AMORTIZATE – la cumpărare coincide cu data întrării la deschiderea stocului se introduce ultima zi a lunii precedente la care a fost efectuat  ultimul calcul (pe hirtie, in alt program,etc.),obl
• LUNI LEI – se va completa automat de către program conform grupei definite
• GRUPA LEI – se va completa codul grupei prin intermediul căutării – butonul Cautare grupa, obl
• GRUPA VALUTA – se va completa codul grupei prin intermediul căutării – butonul Cautare grupa $, obl
• VALOARE LEI DEDUCTIBILA– se introduce valoarea probabilă rămasă în lei pentru articole, dacă are asemenea valoare
• VALOARE VALUTA DEDUCTIBILA – se completează automat
• METODA LEI – se va selecta din lista metoda de calcul, obl
• METODA VALUTA – se va selecta din lista metoda de calcul conform GAAP, obl
• LUNI RAMASE – se va completa numarul de luni care au mai ramas de amortizat, obl
• LUNI VALUTA RAM. - se va completa numarul de luni care au mai ramas de amortizat conform GAAP, obl
• VALOARE LEI DE AMORT. – se va completa valoarea uzurabilă rămasă de amortizat (Val inițială – Val prob rămasă – Uzura acumulată la data intoducerii stocului), obl
• VALUTA DE AMORTIZAT – se va completa automat de către program conform cursului

La compartimentul Detalii contabilitate vom completa următoarele câmpuri:

• CONT MF – cheia contului la care se duce evidența sintetică a mijlocului fix, obl
• CONT TVA – cheia contului de TVA la cumpărare, obl
• CONT FURNIZOR – cheia furnizorului de la care am cumpărat mijlocul fix sau cheia contului de sold inițial, obl
• CONT CHELTUIELI – cheia contului de ieșire a MF (contul Activității de investiții 7212)
• CONT CHELTUIALA AMORTIZARE – cheia contului de cheltuieli cu uzura mijlocului fix
• CONT AMORTIZARE MF– cheia contului la care se duce evidența uzurii calculate (124)
• TIP TRANZACTIE CUMPARARE – codul tipului de tranzacție pentru cumpărarea mijlocului fix

     După întroducerea tuturor câmpurilor descrise mai sus se apasă butonul Update. Informația va fi salvată automat.

Remarca: Atunci când cantitatea articolelor este mai mare decit 1, la apasarea butonului Update programul va crea atâtea articole de MF câte sunt indicate în cimpul Cantitate, cu numere de inventar în ordine crescătoare, luând ca punct de pornire numârul de inventar indicat.

     La introducerea informației pentru aceste articole se vor introduce datele aferente unei unități de MF, insă se va indica doar cantitatea necesară.

     Pentru a introduce un articol nou se apasă butonul Add și se repetă procedura descrisă mai sus.

Calculul Uzurii Mijloacelor Fixe. Calcul Luna și Inchidere Luna

     Procedura de calcul a uzurii MF se face atunci cind ne-am convins ca toate MF au fost introduse corect. Adică în fila Date luna inchisa:

• se verifică sumele introduse pe fiecare MF,
• se verifică dacă la introducerea stocurilor data ultimei luni amortizate este cea care trebuie (nu este data cumparării MF),
• pentru MF uzate se verifică dacă durata ramasă și valoarea ramasă de amortizat este 0,
• se verifică dacă conturile de evidența a MF și a uzurii au fost arătate corect.

     In Wizfix există două noțiuni legate de calculul uzurii:

• Calcul luna – procedura prin care are loc calcularea uzurii MF. Datele despre uzura calculată pe fiecare MF se actualizează în fișa de articol la fila Date luna calculata
• Inchidere luna – procedura prin care tranzacțiile contabile de intrare a MF, calcul a uzurii, suplimentare valoare MF etc. sunt pregătite pentru importul acestora în Wizcount. Datele despre calculul uzurii MF pentru lunile inchise se actualizează în fisa de articol la fila Date luna inchisa.

     Procedura Calculul uzurii MF se activează din meniul Calcul / Calcul Luna. Trebuie specificat data sfârșitului de luna la care se face calculul, după care se apasa butonul Executa.

     După efectuarea calculului amortizării până la o anumită data se poate efectua și inchiderea perioadei respective.

     Inchidere luna (Calcul / Inchidere Luna) înseamnă blocarea peroadei anterioare din punct de vedere al posibilității de a mai putea interveni cu modificări (validare perioada) și generarea inregistrărilor contabile din modulul de mijloace fixe. Inchiderea unei perioade nu se poate realiza dacă nu a fost rulat în prealabil procedura de calcul.

     Importanța prezintă prima inchidere, deoarece toate modificările aferente articolelor de MF incluse în perioada primei inchideri nu vor putea fi efectuate.

     Se recomandă efectuarea primei inchideri la o data sfirsit de lună anterioară lunii de introducere a stocurilor de MF, pentru a putea reveni cu modificări în caz de necesitate asupra articolelor de MF.

      Salvari anterioare (Calcul / Salvari Anterioare) este o optiune care permite operatorului sa revina la o anumita inchidere, sa  restaureze datele la o anumita data (nu se poate face la prima data de inchidere).

Apare o ferestră prin care confirmăm refacerea efectuată prin apasarea butonului Refacere.

Tranzacții contabile. Importul tranzacțiilor în Wizcount

     Vizualizarea tranzacțiilor contabile aferente tuturor operațiilor contabile care au fost efectuate în Wizfix se face prin meniul Contabilitate / Note contabile.

     Acest mod de afișare permite vizualizarea tranzacțiilor aferente calcului uzurii, intrării MF, suplimentării valorii MF etc. pentru fiecare articol în parte.

     Pentru a putea vizualiza doar tranzacțiile efectuate intr-o anumită perioada la perioada de afișare indicăm perioada dorită, apoi apăsăm butonul Refresh.

     După efectuarea închiderii de luna putem efectua transferul datelor din Wizfix în Wizcount. Acest lucru se efectuează prin meniul Contabilitate/ Import Wizcount.

     In fereastra apărută selectăm perioada de import, introducem Numărul notei contabile după ce apăsăm butonul Import. Urmează efectuarea importului în Wizcount, după care confirmăm prin OK.

      In acest moment în Wizcount în Note contabile s-a deschis o nota temporară noua sub numele de MIJLOACE FIXE în care au fost importate toate tranzacțiile contabile care au avut loc în Wizfix pentru perioada specificată de import.

     Datele importate se grupează în tranzacții de același tip pentru MF care au rechizite identice în fișa de articol. Spre exemplu, printr-o tranzacție de calcul al uzurii din Wizcount se va arăta suma uzurii Mijloacelor Fixe pentru toate articolele care au același cont de uzură, cont de cheltuieli cu uzura, centru de cost, centru de cost1, depozit. La fel pentru întrarea MF se vor grupa toate inregistrările care au aceiasi Serie și nr factura, Doc1 si Doc2, cont de evidența sintetică, cont furnizor, centru de cost, centru de cost1, tip tranzactie cumparare.

     In caz de necesitate, daca este nevoie de introdus careva modificari aferente tranzactiilor contabile importate din Wizfix, aceste modificari se opereaza direct in Nota contabila temporara – Mijloace fixe, dupa care se valideaza Nota.

Lichidarea Mijloacelor Fixe

     Lichidarea MF se va face prin meniul Date / Lichidate.

     Se va incarca fereastra de dialog Lichidari.

     Pentru inregistrarea operațiunii de lichidare a MF se apasă butonul Add. Apoi se apasă butonul Caut Articol. In fereastra de cautare se caută articolul care urmează sa se lichideze, după unul din criteriile de căutare: Art ID, Art Nume, Art NR INV, după care se apasă butonul Rezultat. De exemplu; căutăm după nume – CLIMAT.

     Ca rezultat vor fi afișate toate articolele de MF care cuprind în denumire cuvintul CLIMAT. Se delectează articolul care trebuie lichidat prin efectuare dublu clic peste el. Articolul respectiv se va incarca în fereastra de lichidare a MF.

Apoi se completează următoarele câmpuri:

• DATA – se arata data lichidarii MF, obl
• VALOARE – se va indica suma venitului obtinut din vinzarea MF respectiv (în cazul când MF este lichidat prin vânzarea acestuia). In cazul când nu are loc vinzarea MF în acest câmp se va arăta valoarea 0.

     Se va apasă butonul Transforma in VALUTA. (În WizCount5.0 există cursul monedei principale de reevaluare (de obicei $ - se definește în meniul Definitii / Cursuri Valutare) se va completa automat cursul și suma în valuta calculată conform cursului dat (câmpurile CURS si VALUTA), obl

• COD OPERATIE – se va selecta din lista rulantă codul operatiei contabile care a fost definit in prealabil prin meniul Date / Operatiuni Contabile, obl

• OBSERVATII – se arată informațiile adăugătoare cu privire la lichidarea MF, nu este obligatoriu.

     Pentru salvarea inregistrării de lichidare a MF se va apăsa butonul Update. Ca rezultat s-a inregistrat operația de lichidarea a MF.

     Pentru a sterge o câreva inregistări de lichidare a MF, se va găsi articolul respectiv prin paginarea cu ajutorul săgeților din partea de jos a ferestrei Lichidari și se va apasă butonul Delete. Ca rezultat se va anula inregistrarea de lichidare a MF.

    Formulele contabile de lichidare a MF vor putea fi vizualizate în meniul Contabilitate / Note contabile doar după efectuarea Calcul Luna pentru perioada în care au fost inregistrate lichidările MF.